Un plan financiero sólido puede asegurarte el éxito en tu empresa, tanto si es una startup como si ya tiene cierto recorrido. En este artículo te explicaremos qué es un plan financiero y cómo puedes desarrollarlo desde la fase de inicio hasta la consecución de los objetivos finales.
¿Qué es un plan financiero?
Un plan financiero es un elemento de tu estrategia empresarial actual. Tu plan financiero debe incluir estados financieros que reflejen la situación actual de tu empresa y la situación prevista en el futuro. Los empresarios, por ejemplo, utilizan un plan financiero para determinar la cantidad de financiación que podría necesitar su empresa en el futuro.
Además, el plan financiero ayuda a los prestamistas a determinar si prestarte dinero tras analizar el valor neto de tu empresa después de un periodo determinado.
Plan financiero en una empresa
El aspecto financiero de un plan de empresa se divide en dos partes: datos históricos y datos prospectivos. Dado que no existe ninguna información financiera sobre el negocio en sus inicios, muchos prestamistas querrán ver tu plan financiero y además, las finanzas de tu negocio.
Los datos históricos
Al crear un plan financiero para la puesta en marcha indica, por ejemplo, cuánto dinero piensas invertir en el negocio, así como detalles sobre los activos que piensas utilizar. Si estás buscando financiación, lo más probable es que debas proporcionar las declaraciones de la renta personal de los últimos años.
Además, prepara la documentación de los últimos tres a cinco años del negocio. Son necesarios los balances, las cuentas de resultados, los estados de tesorería y las declaraciones de impuestos.
Balances
Los balances detallan la naturaleza y el valor de todos los activos y pasivos de su empresa, así como la participación en la propiedad (quién posee qué en la empresa y cuánto). El efectivo en caja, las cuentas por cobrar, el inventario, el equipo y los bienes en propiedad se consideran activos. Mientras que las cuentas por pagar y la deuda a largo plazo son ejemplos de pasivos.
En su mayor parte, el balance compara lo que se posee con lo que se debe y proporciona una instantánea de la situación financiera de la empresa en el momento de su elaboración.
Cuentas de resultados
Las cuentas de resultados muestran cuánto dinero se ha ingresado para el negocio, de dónde procede, cuáles han sido los gastos y sus ingresos netos. Los estados de cuenta suelen prepararse trimestralmente y mostrarán si la empresa es rentable o está perdiendo dinero.
Estado de flujo de caja
Muestra todo el dinero que entra y sale del negocio. Ya sea resultado directo de tus operaciones o el resultado de cualquier inversión externa que hayas hecho.
Declaraciones de impuestos
Los formularios de impuestos que debes presentar cada año dependerán de cómo esté estructurado tu negocio. Por lo tanto, estos podrían ser una declaración de impuestos personales con un anexo, o declaraciones de impuestos corporativos separados.
Colaterales
Si estás buscando un préstamo como parte de un plan financiero para tu empresa, es casi seguro que tendrás que demostrar el valor de cualquier garantía que se ofrezca para garantizar los pagos. Por ejemplo, bienes inmuebles, vehículos, inventario, acciones y bonos, y equipos.
Datos prospectivos de la empresa
No tenemos una máquina del tiempo y no podemos predecir lo que ocurrirá en los próximos cinco años, pero tiene sentido recopilar los pasos. Los prestamistas e inversores quieren ver que has pensado bien las cosas y que has considerado todos los resultados posibles a medida que tu empresa crece. También quieren saber cómo has llegado a tus cifras y por qué has hecho las suposiciones que has hecho.
Esto significa que tendrás que hacer mucha planificación financiera antes de sentarte a trabajar en tus proyecciones, pensando críticamente en varios escenarios. Una vez más, la investigación que hayas realizado para las secciones anteriores del plan financiero de tu empresa te será de gran ayuda.
Tanto si tu empresa es nueva como si ya tiene antigüedad, es muy probable que te pidan información financiera personal, así que inclúyela en tu plan de negocio. Tu historial crediticio o una copia de un informe crediticio reciente pueden incluirse también en el apéndice, junto con copias de las declaraciones de impuestos y cualquier otra información que pueda requerir un prestamista.
Además, incluye las cuentas de resultados, los balances y los estados de flujo de caja proyectados, así como un presupuesto de gastos de capital, como se ha descrito anteriormente.
Presupuestar los gastos de capital.
Un gasto de capital es un activo físico tangible, como bienes inmuebles, edificios o maquinaria. Este presupuesto es un plan financiero que cubre cuánto gastarás para comprar o actualizar activos, como maquinaria nueva o reparar el sistema de climatización.
En particular, si tu empresa está aún en sus inicios, asegúrate de tener en cuenta los costes de puesta en marcha. Algunos pueden ser específicos del sector, como equipos concretos, herramientas o mobiliario de tienda. Otros, como los honorarios profesionales de abogados o contables, las tasas de licencia y de constitución, los depósitos de seguridad y el alquiler, y los ordenadores, son bastante comunes en todos los ámbitos.
¿Cómo elaborar un plan financiero para una empresa?
Ten en cuenta los siguientes elementos a la hora de crear un plan financiero para tu negocio.
Predicción de ventas
La predicción de ventas es un método de previsión de las ventas futuras y un componente esencial de cualquier plan financiero. Es casi imposible gestionar el inventario y el flujo de caja sin una idea sólida de las ventas futuras.
Tal vez, la predicción de ventas pueda parecer algo compleja, pero como dijo un profesional financiero: «Si crees que la predicción de ventas es difícil, intenta dirigir un negocio sin una previsión de ventas». Eso es mucho más difícil.
Haz un presupuesto de los gastos
El presupuesto de gastos te ayudará a entender cómo hacer un plan financiero para tu negocio y cuánto te costará realizar las ventas previstas. Así, podrás dividir los gastos en «costes fijos» como el alquiler y los salarios, y «costes variables»como el marketing.
Análisis coste-beneficio
Un análisis de rentabilidad es un cálculo financiero que puede ayudarte a determinar cuándo será rentable tu empresa (o tu nuevo producto o servicio). Además, muestra el número de productos o servicios que necesitas vender para cubrir costes si se hace correctamente.
Cuando se alcanza el punto de equilibrio, no se gana ni se pierde dinero, pero se cubren todos los gastos. El punto de equilibrio se calcula dividiendo los costes fijos por su precio medio, menos los costes variables.
Estrategia de personal
Si no tienes empleados, puede resumir esta sección en una o dos frases. Sin embargo, si tienes costes de mano de obra, aquí es donde debes averiguar cómo afectan las nóminas al plan financiero general de tu empresa.
Cada miembro de tu equipo debe estar justificado en tu plan de personal. Empieza por describir a cada empleado y exponer su formación, experiencia y conocimientos de la empresa. También incluirás los puestos que quieras contratar en el futuro, así como la experiencia requerida y la información sobre la compensación.
Construir un fondo de emergencia.
Este es el único punto que no debe faltar a la hora de hacer un plan financiero para su negocio. De este modo, cuando una tragedia repentina afecte a tu empresa, tendrás suficiente dinero en efectivo para superar las interrupciones de ingresos.
Contrata el seguro adecuado.
Los seguros para empresas son tan cruciales para la gestión de emergencias como una reserva para emergencias. El seguro de propiedad y el seguro de interrupción de la actividad, por ejemplo, pueden ayudar a mantener la empresa a flote tras un desastre o una demanda.
Organiza la deuda.
Aunque el objetivo final con los préstamos es pagar las deudas, el hecho es que la devolución de la deuda lleva tiempo. Los largos plazos de devolución de los préstamos caros con altos tipos de interés pueden ser muy estresantes, por lo que primero debes determinar la cantidad de deuda que puede asumir.
Además, piensa en cómo quieres utilizar tus préstamos para complementar los ingresos financieros de tu negocio.
Vigila de cerca tus ingresos y gastos.
Aunque tu empresa genere una gran cantidad de ingresos, puedes tener problemas si falta flujo de caja. Por eso debes llevar un registro de todo lo que ganas y gasta, idealmente con un software de contabilidad.
Retira y guarda tus ahorros si notas que pagas de más en determinadas áreas. Podrás pagar más fácilmente tus deudas o planificar para emergencias si dispones de estos ahorros.
Reevaluar y revisar.
Tal vez hayas ideado un método para ahorrar dinero que, al ponerlo en práctica, perjudica tu capacidad para prestar servicios. Si este es el caso, debes saber cómo revisar y ajustar el plan financiero de la empresa. El ahorro a corto plazo rara vez merece la pena por el daño financiero a largo plazo que podría causar la disminución de la producción.
Sigue tus planes.
Una vez que hayas elaborado un plan sólido y completo, no te desvíes de él. Esfuérzate por no sobrepasar los límites que has establecido y, si lo haces, anota el hecho y explica por qué el gasto es esencial. De este modo, si te sales de tus directrices, sabrás cómo volver a encauzarlas. Como resultado, las posibilidades de éxito financiero de tu empresa mejorarán.
Por último, ¡ten tu plan financiero a mano!
Muchos empresarios dedican mucho tiempo a elaborar un plan financiero para luego archivarlo y no volver a consultarlo. Por lo tanto, asegúrate de examinar tu plan financiero con frecuencia y realiza las mejoras necesarias.
Conclusión
Para terminar, todos necesitamos planificar nuestras finanzas en algún momento de nuestra vida. Tomar una hoja de ruta y unas tácticas que te ayudará a alcanzar los objetivos financieros esenciales.
Además, si puedes completar eficazmente la planificación financiera personal, podrás evitar el riesgo financiero, las incertidumbres relacionadas con el dinero de las demandas futuras y mantener una salud financiera fuerte y estable.
